财务分析
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜2.9140 ｜1.7053 ｜1.3400 ｜1.3500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜2.9163 ｜1.7072 ｜1.3400 ｜1.3100 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.3598 ｜5.1298 ｜8.4400 ｜6.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜5.9600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜45.8200 ｜33.2400 ｜15.8800 ｜21.8500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5655 ｜0.5441 ｜2.0673 ｜2.0673 ｜
｜每股未分配利润(元)｜4.2403 ｜3.0316 ｜4.2870 ｜2.0462 ｜
｜主营业务收入(万元)｜58085.83 ｜38567.86 ｜20405.00 ｜77022.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜49077.83 ｜
｜投资收益(万元) ｜163165.52 ｜94269.94 ｜36664.34 ｜32872.28 ｜
｜净利润(万元) ｜167076.05 ｜97777.48 ｜38392.16 ｜38792.30 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.6994 ｜0.3518 ｜0.1320 ｜0.3860 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.6968 ｜0.3474 ｜0.1320 ｜0.3170 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.5200 ｜5.1700 ｜4.9500 ｜4.8200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜5.4000 ｜5.0500 ｜4.8400 ｜4.7000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜12.6600 ｜6.8000 ｜2.6700 ｜8.0000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.0488 ｜2.0485 ｜2.0476 ｜2.0461 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.6251 ｜1.2775 ｜1.0607 ｜0.9284 ｜
｜主营业务收入(万元)｜59067.45 ｜40888.63 ｜24148.57 ｜76732.17 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜46714.05 ｜
｜投资收益(万元) ｜25701.19 ｜19255.18 ｜5820.88 ｜3318.26 ｜
｜净利润(万元) ｜29476.49 ｜23326.80 ｜8843.11 ｜11052.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜2.9140 ｜1.3500 ｜0.3860 ｜0.3330 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜2.9163 ｜1.3100 ｜0.3170 ｜0.1650 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.3598 ｜6.1900 ｜4.8200 ｜3.7200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5655 ｜2.0673 ｜2.0461 ｜1.2705 ｜
｜每股未分配利润(元)｜4.2403 ｜2.0462 ｜0.9284 ｜0.8628 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.4948 ｜0.6557 ｜0.4752 ｜0.6235 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0341 ｜-0.2061 ｜-0.2508 ｜0.2419 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜58085.83 ｜77022.89 ｜76732.17 ｜82077.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜49077.83 ｜46714.05 ｜48247.52 ｜
｜经营费用(万元) ｜22314.32 ｜24229.05 ｜24120.66 ｜22218.61 ｜
｜管理费用(万元) ｜7626.84 ｜12436.48 ｜11897.76 ｜12052.50 ｜
｜财务费用(万元) ｜3069.96 ｜1791.41 ｜1502.50 ｜-244.27 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜8.22 ｜2.49 ｜10.26 ｜11.21 ｜
｜营业利润(万元) ｜168595.70 ｜10529.37 ｜9301.27 ｜14579.68 ｜
｜投资收益(万元) ｜163165.52 ｜32872.28 ｜3318.26 ｜-545.08 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜250.00 ｜860.00 ｜3269.96 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-159.57 ｜-1105.97 ｜404.15 ｜764.30 ｜
｜利润总额(万元) ｜168436.13 ｜42545.67 ｜13883.68 ｜18068.86 ｜
｜所得税(万元) ｜577.31 ｜2598.58 ｜507.51 ｜2614.27 ｜
｜净利润(万元) ｜167076.05 ｜38792.30 ｜11052.28 ｜11684.85 ｜
｜销售毛利率(%) ｜66.67 ｜65.41 ｜62.51 ｜60.32 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜63.72 ｜60.88 ｜58.78 ｜
｜净资产收益率(%) ｜45.82 ｜21.85 ｜8.00 ｜8.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.09 ｜2.02 ｜2.16 ｜2.90 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.83 ｜3.06 ｜3.66 ｜3.69 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.28 ｜0.30 ｜0.37 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-1.69 ｜0.38 ｜-6.51 ｜21.82 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜445.24 ｜13.20 ｜-36.20 ｜36.75 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜466.81 ｜250.99 ｜-5.41 ｜17.91 ｜
｜净资产增长率(%) ｜130.34 ｜28.51 ｜5.92 ｜10.25 ｜
｜总资产增长率(%) ｜74.25 ｜19.26 ｜-0.04 ｜29.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜492153.11 ｜319867.07 ｜252089.87 ｜252203.06 ｜
｜负债总额(万元) ｜97597.28 ｜94428.03 ｜82984.16 ｜89012.83 ｜
｜流动负债(万元) ｜92212.73 ｜86590.60 ｜76876.83 ｜76981.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜6107.33 ｜12031.47 ｜
｜货币资金(万元) ｜13808.70 ｜15766.19 ｜21675.56 ｜28866.25 ｜
｜应收帐款(万元) ｜34716.59 ｜28771.19 ｜21535.72 ｜20339.57 ｜
｜其他应收款(万元)｜17777.04 ｜11956.19 ｜9734.03 ｜40329.76 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜364646.72 ｜177577.67 ｜138179.24 ｜130461.05 ｜
｜资产负债率(%) ｜19.8306 ｜31.3527 ｜32.9184 ｜35.2941 ｜
｜股东权益比率(%) ｜74.0921 ｜59.0643 ｜54.8134 ｜51.7286 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0965 ｜0.9861 ｜1.0076 ｜1.4643 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8861 ｜0.8366 ｜0.8323 ｜1.2933 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜73934.99 ｜84468.27 ｜76644.38 ｜84231.17 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜28372.61 ｜18799.26 ｜13625.51 ｜21853.49 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1957.49 ｜-5909.37 ｜-7190.69 ｜8478.90 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1786.75 ｜37.97 ｜-37.65 ｜48.00 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜127.2858 ｜109.6665 ｜99.8856 ｜102.6239 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜48.4613 ｜123.2824 ｜187.0241 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-15.2333 ｜-65.0607 ｜72.5632 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7641.89 ｜-19891.91 ｜-5845.26 ｜-21434.47 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-22688.22 ｜-4816.72 ｜-14970.95 ｜8059.88 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30 ｜2006-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜9854.38 ｜4369.54 ｜125.52 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜275918.89 ｜88261.32 ｜212.62 ｜
｜固定资产原价(万元) ｜- ｜126083.43 ｜-100.00 ｜
｜减：累计折旧(万元) ｜- ｜33162.19 ｜-100.00 ｜
｜固定资产净值(万元) ｜- ｜92921.24 ｜-100.00 ｜
｜固定资产合计(万元) ｜- ｜95110.89 ｜-100.00 ｜
｜无形资产及其 ｜ ｜ ｜ ｜
｜他资产合计(万元) ｜- ｜16983.71 ｜-100.00 ｜
｜资产总计(万元) ｜492153.11 ｜282447.55 ｜74.25 ｜
｜其他应付款(万元) ｜34583.39 ｜22575.76 ｜53.19 ｜
｜长期负债合计(万元) ｜- ｜6605.00 ｜-100.00 ｜
｜股本(万元) ｜57335.80 ｜28667.90 ｜100.00 ｜
｜股本净额(万元) ｜- ｜28667.90 ｜-100.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜243119.99 ｜46589.54 ｜421.83 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜492153.11 ｜282447.55 ｜74.25 ｜
｜营业利润(万元) ｜168595.70 ｜30921.43 ｜445.24 ｜
｜加:投资收益(万元) ｜163165.52 ｜25701.19 ｜534.86 ｜
｜利润总额(万元) ｜168436.13 ｜31527.20 ｜434.26 ｜
｜净利润(万元) ｜167076.05 ｜29476.49 ｜466.81 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜15627.98 ｜7103.22 ｜120.01 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜28372.61 ｜1503.78 ｜1786.76 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜36703.00 ｜22533.52 ｜62.88 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜36953.87 ｜23579.02 ｜56.72 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜56384.00 ｜26364.00 ｜113.87 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜59642.09 ｜28870.14 ｜106.59 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-22688.22 ｜-5291.12 ｜-328.80 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1957.49 ｜-7648.80 ｜74.41 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜167076.05 ｜29476.49 ｜466.81 ｜
｜投资损失(减：收益) ｜- ｜-16892.01 ｜100.00 ｜
｜加：经营性应收项目减｜ ｜ ｜ ｜
｜少(减：增加)(万元) ｜- ｜-12627.23 ｜100.00 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1957.49 ｜-7648.80 ｜74.41 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 24148.46｜ 31.35｜ 8843.11｜ 22.80｜
｜第二季度 ｜ 16744.97｜ 21.74｜ 14483.69｜ 37.34｜
｜第三季度 ｜ 18189.02｜ 23.62｜ 6149.69｜ 15.85｜
｜第四季度 ｜ 17940.44｜ 23.29｜ 9315.82｜ 24.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2005年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 22411.25｜ 29.21｜ 4457.26｜ 40.33｜
｜第二季度 ｜ 14409.01｜ 18.78｜ 3012.23｜ 27.25｜
｜第三季度 ｜ 17949.27｜ 23.39｜ 1677.64｜ 15.18｜
｜第四季度 ｜ 21962.64｜ 28.62｜ 1905.15｜ 17.24｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0180｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.5585｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.3484｜ 3.2558｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 3.7362｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1180｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.69｜ -0.92｜ -1.95｜ -0.75｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.51｜ 0.80｜ -0.82｜ -0.18｜
｜净利润率 ｜ 0.76｜ 0.54｜ 0.36｜ -0.30｜
｜应收帐款 ｜ 0.09｜ -0.07｜ -0.01｜ 0.22｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.12｜ 0.06｜ -0.76｜ -0.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.47｜ -0.89｜ -1.51｜ -0.78｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.56｜ -0.17｜ -4.48｜ -0.22｜
｜留存盈利 ｜ 1.61｜ 0.54｜ 2.30｜ -0.30｜
｜净资产收益率 ｜ 148.28｜ 138.50｜ 112.67｜ 51.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 29.67｜ 27.49｜ 21.20｜ 9.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.23｜ 0.32｜ 0.11｜ 0.19｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.23｜ 0.32｜ 0.11｜ 0.19｜
｜支付现金股利 ｜ 1.12｜ -0.03｜ 4.29｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.84｜ 1.00｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.40｜ 0.62｜ 0.25｜ 0.19｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.14｜ 8.39｜ 6.47｜ 2.98｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘